Nie daj się zaskoczyć fiskusowi. 5 kroków do zaoszczędzenia na PIT 5 tys. zł
To już ostatni moment, by skorzystać ze sposobów na obniżenie podatku. Podczas rozliczenia rocznego PIT przydadzą się wszelkie ulgi, odliczenia czy darowizny, które mają wpływ na wysokość podatku lub kwotę zwrotu. Warunek: czas jest do końca roku. Jak wskazują eksperci, w portfelu podatnika może zostać od 5 tys. do nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych.
Jak przygotować się do rozliczenia PIT, by nie uszczuplać domowego budżetu o dopłaty do podatku dochodowego? Zastosuj się do tych pięciu kroków.
- korzystać z ulg podatkowych,
- przekazać darowiznę,
- zwiększyć koszty uzyskania przychodu,
- strategicznie zaplanować wydatki
- skorzystać z optymalizacji dochodów i składek.
Grudzień to kluczowy moment dla każdego, kto chce świadomie zarządzać swoim zobowiązaniem podatkowym. Odpowiednie zaplanowanie wydatków i świadome korzystanie z dostępnych ulg stwarzają przestrzeń do oszczędności i reinwestowania środków. A w konsekwencji do budowania stabilności finansowej, na czym powinno zależeć każdemu - zarówno przedsiębiorcom, jak i osobom prywatnym - wskazuje Mateusz Musiał, ekspert podatkowy PITax.
Kwota wolna od podatku
Z kwoty wolnej od podatku mogą skorzystać podatnicy rozliczający się na zasadach ogólnych, składając deklarację PIT-36 lub PIT-37. Kwota wolna wynosi 30 tys. zł i od tej części dochodu nie trzeba płacić 12-proc. podatku. Dzięki temu można oszczędzić 3,6 tys. zł. A jeśli podatnik rozlicza się z małżonkiem lub jest samotnym rodzicem, to kwota wolna ulega podwojeniu i przy odpowiednich dochodach przekłada się na oszczędności podatkowe sięgające nawet 7200 zł.
Narzeczeni, którzy pobiorą się nawet ostatniego dnia roku, będą mogli wspólnie rozliczyć podatki za cały 2024 rok - przypominają eksperci z PITax.
Ulgi podatkowe
Dużą popularnością cieszy się ulga prorodzinna. Ale eksperci zwracają uwagę rodzicom, że nie korzystanie z tej ulgi nie kończy się wraz z uzyskaniem pełnoletności przez pociechy.
Rodzice pracujących pełnoletnich dzieci, które nie ukończyły 25. roku życia, także mogą skorzystać z tej możliwości. Kluczowym warunkiem jest jednak to, aby dochody dziecka w 2024 roku nie przekroczyły 21 371,52 zł. Jeśli ten limit zostanie zachowany, rodzice mogą skorzystać z ulgi, która wynosi od 92,67 zł miesięcznie (na pierwsze dziecko) do nawet 225 zł miesięcznie (na czwarte i każde kolejne dziecko), co w skali roku daje od 1 112,04 zł do aż 6 924,12 zł oszczędności. Aby nie stracić tej możliwości, warto monitorować zarobki dziecka i w odpowiednim momencie zadbać o jego zasłużony… odpoczynek - podpowiadają eksperci.
Kolejna ulga przysługuje podatnikom, którzy wykonują działalność twórczą, artystyczną, badawczo-rozwojową i naukową.
Jeśli podatnik przenosi prawa autorskie lub udziela licencji na wykorzystanie swoich prac, może skorzystać z 50-proc. kosztów uzyskania przychodu. Limit autorskich kosztów wynosi aż 120 tys. zł rocznie, co pozwala na znaczne oszczędności albo atrakcyjny budżet na dalsze rozwijanie swojej twórczości. Warto jednak pamiętać, że zastosowanie tej preferencji wymaga dokładnej analizy umowy i spełnienia określonych wymogów - wskazują eksperci.
Kolejna ulga dotyczy małżonków, którzy są związani wspólnotą majątkową i wynajmują nieruchomość w prywatnym zakresie (nie jest to związane z prowadzoną działalnością gospodarczą).
Mogą obniżyć swoje zobowiązania podatkowe, składając w urzędzie skarbowym oświadczenie o wspólnym opodatkowaniu. Dzięki temu jeden z małżonków będzie mógł zastosować niższą stawkę ryczałtu (8,5 proc.) do wyższego progu przychodu, czyli do 200 tys. zł. To działanie pozwoli zaoszczędzić nawet 4 tys. zł - wyliczają eksperci.
Więcej poradników podatkowych znajdziesz na Bizblog.pl:
Zostań sponsorem, obniż podatek
Dlaczego warto wspierać sport oraz kulturę? By zmniejszyć podatki. Nowa ulga sponsoringowa to korzystne rozwiązanie dla przedsiębiorców, którzy chcą wspierać sport, kulturę lub szkolnictwo wyższe i jednocześnie zoptymalizować swoje zobowiązania podatkowe.
To rozwiązanie pozwoli na odliczenie 150-proc. poniesionych wydatków: 100 proc. jako koszt uzyskania przychodu oraz dodatkowe 50 proc. od podstawy opodatkowania - wyjaśniają eksperci.
Ulgą mogą zostać objęte takie wydatki, jak zakup sprzętu sportowego, finansowanie stypendiów naukowych, wsparcie instytucji kulturalnych, a także organizacja imprezy sportowej lub artystycznej (ale niebędącej imprezą masową).
Jakie wydatki można rozliczyć w PIT?
W rozliczeniu rocznym można uwzględnić inwestycje we własny rozwój, a przede wszystkim w podniesienie kwalifikacji. Wydatki na edukację, takie jak czesne, opłaty za egzaminy czy koszty dojazdu mogą być traktowane jako koszty uzyskania przychodów, które pomniejszają podstawę opodatkowania – dochód.
Warto pamiętać o dwóch kwestiach: zachowaniu dokumentu potwierdzającego poniesione wydatki (np. fakturę, rachunek imienny dyplom ukończenia studiów czy certyfikaty otrzymane po szkoleniu), a także zachowaniu związku wybranych kursów z wykonywanymi czynnościami służbowymi lub profilem działalności firmy - podpowiadają eksperci.
Innym sposobem jest rozważenie poniesienia wydatków, które zmniejszą dochód i jednocześnie poprawią komfort pracy. Jednym ze skutecznych rozwiązań jest zainwestowanie w wyposażenie biura lub jego remont.
Może warto w końcu wymienić wysłużone krzesła biurowe na nowe albo kupić nową niszczarkę do dokumentów? Wydatki do kwoty 10 tys. zł można wliczyć jednorazowo w koszty uzyskania przychodu. Trzeba pamiętać, że wydatki przekraczające ten limit, mogą zostać uznane za środek trwały i tym samym podlegać amortyzacji. Na przydatne zakupy jest czas do 31 grudnia - wyjaśniają eksperci z PITax.
