Podatek Belki - jakie zmiany czekają oszczędzających

Podatek od dochodów kapitałowych, zwany potocznie podatkiem Belki, płacimy m.in. od:

Stawka podatku wynosi 19 proc. i nie ulega zmianie bez względu na wysokość dochodu. Podatnicy nie mogą też skorzystać z kwoty wolnej, która w podatku od dochodów kapitałowych nie obowiązuje. Nic więc dziwnego, że Polacy, którzy dzielą się z fiskusem swoim zyskiem, nazywają ten podatek „karą za oszczędzanie”.

O potrzebie zmian w sposobie opodatkowania dochodów kapitałowych mówi się od dłuższego czasu. Problemem jest natomiast nadanie tym zmianom konkretnego kierunku. Niektórzy uważają, że podatek Belki powinien zostać całkowicie zniesiony, inni wskazują na konieczność wprowadzenia kwoty wolnej od podatku w wysokości 100 tys. zł. Ich zdaniem jest ona na tyle wysoka, że przeciętny inwestor nie zapłaci ani złotówki podatku. Ostateczny kształt nowych przepisów nie jest jeszcze znany, ale już wiadomo, że władza dąży do tego, by Polacy nie musieli płacić „podatku od oszczędności”.

Zgodnie z danymi udostępnionymi przez Ministerstwo Finansów, wpływy budżetowe z podatku od dochodów kapitałowych w 2023 roku wyniosły łącznie 9,1 mld zł. Są więc stosunkowo niewielkie, natomiast mocno obciążają kieszenie Polaków. Eksperci skupiają się jednak na innych skutkach, jakie przyniesie zniesienie bądź ograniczenie podatku Belki. Ich zdaniem nowe przepisy zachęcą do inwestowania, a co za tym idzie, na rynku pojawi się więcej pieniędzy. Ponadto beneficjentem zmian będzie rynek kapitałowy, na który zostanie przeniesiona część oszczędności lokowanych dotychczas na rynku nieruchomości. Przypomnijmy, że najem prywatny opodatkowany jest ryczałtem 8,5 lub 12,5 proc., w zależności od kwoty przychodu. Tymczasem długoterminowe wkłady finansowe miałyby być całkowicie zwolnione z podatku.

Kiedy możemy spodziewać się zmian w opodatkowaniu dochodów kapitałowych? Rządzących nie wiąże żadna konkretna data, dlatego nowe przepisy mogą zostać wprowadzone w roku 2025, lecz równie dobrze mogą obowiązywać dopiero od roku 2026.

Więcej o podatku Belki przeczytasz na Bizblog.pl:

Na chwilę obecną nie wiadomo, jakie zmiany zostaną wprowadzone w podatku od dochodów kapitałowych. Wiemy natomiast, że rozwiązania powinny być korzystne z punktu widzenia podatnika. Jak się do nich przygotować? Ci, którzy posiadają oszczędności, już teraz powinni rozejrzeć się za odpowiednimi produktami inwestycyjnymi. Warto dodać, że w Polsce wciąż panuje inflacja, i choć nie jest tak wysoka, jak kilkanaście miesięcy temu, nadal konsumuje oszczędności. Oferta inwestycyjna dla klientów detalicznych jest szeroka i znajdziemy w nie m.in.:

Warto również rozważyć przeniesienie oszczędności z rynku nieruchomości na rynek kapitałowy. Pod kątem opodatkowania ten drugi może okazać się korzystniejszy, zwłaszcza jeśli rząd zrealizuje pomysł podniesienia stawki podatku za najem prywatny.