Podatek Belki do zmiany. Czekaliście na to latami
Podatek od zysków kapitałowych, potocznie nazywany „podatkiem Belki”, to jeden z najbardziej krytykowanych podatków w polskim ustawodawstwie. Władza od lat planuje zmianę jego konstrukcji, która z dużym prawdopodobieństwem zostanie wprowadzona w najbliższym czasie. Dowiedz się, co to oznacza dla inwestorów.
Dlaczego podatek Belki jest problemem dla oszczędzających?
Podatek od zysków kapitałowych ma charakter uniwersalny, a zatem odprowadza się go niezależnie od wielkości zysków. Dla osób, które trzymają oszczędności w klasycznych produktach takich jak lokaty bankowe czy obligacje, inflacja w połączeniu z podatkiem może sprawić, że realny zysk z inwestycji będzie minimalny, a w skrajnych przypadkach ujemny. Podatek ma charakter ryczałtowy, a obliczając go, nie bierzemy pod uwagę wskaźnika inflacji. W efekcie blisko 1/5 zysku trzeba oddać fiskusowi, i to bez względu na to, czy zarobiło się parę złotych, czy kilkanaście tysięcy. Wielu ekonomistów i doradców finansowych wskazuje, że to właśnie podatek Belki zniechęca drobnych inwestorów do aktywnego oszczędzania i inwestowania, szczególnie długoterminowego.
Krytyka podatku Belki w obecnym kształcie nie jest niczym nowym. Temat ten przewija się od lat, jednak dopiero teraz władza planuje coś z nim zrobić.
Co zmieni się w podatku Belki?
Najważniejszą propozycją jest stworzenie Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI). Rozwiązanie to jest inspirowane zagranicznymi modelami kont oszczędnościowych. Według zapowiedzi ministerstwa finansów OKI ma umożliwić Polakom inwestowanie do określonej kwoty bez konieczności płacenia podatku Belki. Limit ten ma wynosić 100 000 zł łącznej wartości inwestycji, z czego do 25 000 zł można lokować w tradycyjne oszczędności, takie jak depozyty bankowe czy obligacje oszczędnościowe (również bez podatku od zysków kapitałowych). Reforma przewiduje również, że nadwyżka ponad 100 tys. zł mogłaby być opodatkowana ulgowo, stawką znacznie niższą niż standardowe 19 proc. Proponowane stawki wynoszą mniej niż 1 proc., dzięki czemu inwestor nie straci zbyt wiele. Straci natomiast budżet, dlatego na chwilę obecną nie wiadomo jeszcze, czy planowane zmiany wejdą w życie. Wcześniej wielokrotnie zapowiadano reformę podatku Belki, która nigdy nie weszła w życie.
Jak przygotować się do zmian? Praktyczne porady dla oszczędzających
Zapowiadana reforma podatku Belki to dobra wiadomość dla inwestorów. Gdy wejdzie w życie, inwestowanie w standardowe produkty finansowe stanie się bardziej opłacalne, dlatego warto przygotować się na zmiany. Po pierwsze, jeśli chcesz zoptymalizować swoje zyski w czasach niepewności podatkowej, warto rozważyć różne instrumenty finansowe. Niektóre z nich oferują dodatkowe ulgi podatkowe, w innych trzeba zadowolić się zreformowanym podatkiem Belki.
Po drugie, warto pomyśleć o strategii inwestycyjnej nastawionej na długofalowy wzrost kapitału, co może być bardziej korzystne niż krótkoterminowe lokaty. Te, pomimo pewnej preferencji podatkowej, nadal prawdopodobnie będą niskooprocentowane.
Kolejnym ważnym aspektem jest dostosowanie planów inwestycyjnych do indywidualnej sytuacji finansowej. To, że podatek Belki będzie niski, nie oznacza jeszcze, że dla wszystkich formy oszczędzania nim objętych będą najlepszym rozwiązaniem.
Więcej o podatku Belki przeczytasz na Bizblog.pl:
Kiedy planowane zmiany wejdą w życie?
Obecnie planowane w podatku Belki zmiany są na etapie projektu zaprezentowanego przez sejm. Droga legislacyjna jest jeszcze całkiem długa, a ponadto trzeba mieć na uwadze możliwe weto prezydenta. On sam chciał przedstawić projekt ustawy, zgodnie z którą Polacy mieliby skorzystać ze zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych do kwoty 140 tys. zł. Jeśli jednak wszystko pójdzie zgodnie z planem, to nowe stawki mają zacząć obowiązywał dopiero od 1 lipca 2026 roku. To sporo czasu, dlatego na razie nie pozostaje nic innego, jak płacić wysoki podatek. Warto też pamiętać, że danina ta była przedmiotem zainteresowania niemal każdej władzy, a ostatecznie żadna nie zdecydowała się jej znieść. Czas pokaże, jak będzie w tym przypadku.
