Nowy kontrahent? Chroń swoje pieniądze rachunkiem escrow
Zawarłeś współpracę z nowym kontrahentem i chcesz zabezpieczyć transakcję stosunkowo niskim kosztem? Poznaj rachunek escrow – choć niezbyt popularny, jest dobrym i pewnym narzędziem w rękach przedsiębiorców.
Czym jest rachunek escrow?
Rachunek escrow nie jest typowym rachunkiem bankowym. Jest to konto techniczne, które służy zabezpieczeniu i przechowaniu środków pieniężnych, czego gwarantem jest bank. Schemat funkcjonowania escrow jest bardzo prosty: kupujący przekazuje na niego konkretną kwotę, którą bank wypłaci sprzedawcy dopiero, gdy ten dopełni wynikających z umowy formalności. W ten sposób obie strony zabezpieczają się przed współpracą z nieuczciwym kontrahentem, bez angażowania wysokich sum pieniężnych.
Rachunek powierniczy a rachunek escrow – kluczowe różnice
Rachunek powierniczy i rachunek escrow to dwa bardzo podobne produkty bankowe. Do tego stopnia, że ich nazwy używane są zamiennie, choć z prawnego punktu widzenia występują między nimi pewne różnice. Na rachunku powierniczym można gromadzić wyłącznie środki powierzone posiadaczowi rachunku przez osobę trzecią. Ponadto:
- stronami umowy są bank i powiernik, a sama umowa określa warunki, na jakich środki zostaną wypłacone osobie trzeciej,
- rachunek jest prowadzony w taki sposób, aby w dowolnym momencie można było określić osoby trzecie, które przekazały środki oraz ich udział w kwocie zgromadzonej na koncie.
Umowa powiernicza, na mocy której bank otwiera rachunek, jest sformalizowana w większym stopniu, niż umowa escrow. Jednocześnie zapewnia wysoką ochronę, ponieważ środki pieniężne zgromadzone na koncie powierniczym są wolne od zajęć egzekucyjnych i podlegają wyłączeniu z masy upadłościowej.
Czytaj więcej na Bizblog.pl:
Kiedy warto otworzyć rachunek escrow?
Rachunek escrow nie jest szczególnie popularnym rozwiązaniem w polskich realiach gospodarczych. Przedsiębiorcy częściej zabezpieczają się przy pomocy ubezpieczeń lub nietypowych zapisów w umowach, jednak w takich przypadkach walka o swoje prawa może być czasochłonna. Natomiast rachunek escrow jest stosunkowo tanim i prostym rozwiązaniem, po które warto sięgnąć:
- na początku współpracy z nowym kontrahentem,
- w transakcjach opiewających na wysoką kwotę,
- w przypadku chęci zabezpieczenia środków pieniężnych przed egzekucją,
- w transakcjach, w których dochodzi do przekazania produktów unikatowych, trudno dostępnych na rynku,
- gdy strony chcą uniknąć oceny zdolności kredytowej.
Umowę escrow warto rozważyć też w przypadku sprzedaży przedsiębiorstwa. Dotyczy to zwłaszcza transakcji, w której płatność przewidziano w systemie ratalnym i po dopełnieniu formalności.
Zalety rachunku escrow
Z rachunku escrow korzystają w Polsce przede wszystkim małe i średnie firmy, choć jest on dostępny dla szerokiego grona zainteresowanych. Jego główną zaletą jest blokada środków, które nie mogą zostać wykorzystane do innych celów ani zajęte przez komornika. Warto pamiętać, że nawet firmy w dobrej sytuacji finansowej mogą nie mieć wystarczających pieniędzy, aby uregulować zobowiązanie w terminie. Rachunek escrow pozwala zabezpieczyć się na wypadek podobnych okoliczności.
Ogromną zaletę tego rachunku jest zabezpieczenie transakcji handlowej, czego gwarantem jest bank. Nawet, jeśli w międzyczasie kupujący ogłosi upadłość lub utraci płynność finansową, dostawca po wywiązaniu się z umowy otrzyma pieniądze. Z drugiej strony, kupujący ma pewność, że sprzedawca nie zerwie kontaktu po przekazaniu środków, co mogłoby mieć miejsce w przypadku przedpłaty.
Przedsiębiorcy z sektora MŚP cenią sobie escrow ze względu na stosunkowo niewielkie koszty. Niektóre banki pobierają opłatę za otwarcie rachunku, inne wyłącznie za jego prowadzenie. Ale w porównaniu z ubezpieczeniem, które nie zawsze wpisuje się w realia transakcji, takie rozwiązanie i tak jest na ogół tańsze i efektywniejsze. Ponadto strony, które zabezpieczyły transakcję rachunkiem escrow, właściwie nie muszą dochodzić swoich praw. Bank wypłaci ulokowane na koncie środki, jeśli sprzedający i kupujący dopełnią niezbędnych formalności.
