Rachunek powierniczy. Dzięki temu nie kupisz „dziury w ziemi”
Rachunek powierniczy znajduje zastosowanie przede wszystkim w transakcjach zakupu nieruchomości. Jego to szczególny rodzaj konta, na którym przechowywane są środki pieniężne będące własnością innej osoby niż zakładający. Sprawdź, co warto wiedzieć o tego rodzaju koncie bankowym.
Czym jest rachunek powierniczy?
Rachunek powierniczy to szczególny rodzaj rachunku bankowego, na którym gromadzone są środki pieniężne powierzane przez osobę trzecią. Podstawą ich przechowywania jest odrębna umowa, która określa warunki, jakie muszą być spełnione, aby pieniądze mogły być wypłacone posiadaczowi. Ze względu na swoją konstrukcję, rachunek powierniczy znajduje zastosowanie głównie w transakcjach z deweloperami.
Kto i na jakich zasadach może gromadzić środki na rachunku powierniczym?
Rachunek powierniczy jest prowadzony w sposób umożliwiający identyfikację osób trzecich, które wpłaciły środki, oraz ich udziału w zgromadzonej kwocie. Dzięki temu bank zachowuje kontrolę nad pieniędzmi, a poprzez prawidłowo skonstruowaną umowę wie, kiedy je wypłacić. Co ważne, środki są wolne od zajęcia komorniczego. Dlatego, jeśli wobec dewelopera byłoby prowadzone postępowanie egzekucyjne, osoba, która powierzyła mu środki pieniężne, nie musi się o nie martwić. Ponadto w razie ogłoszenia upadłości posiadacza rachunku powierniczego, pieniądze zgromadzone na rachunku są wyłączone z masy upadłościowej. Natomiast w przypadku śmierci posiadacza rachunku powierniczego, nie wchodzą do masy spadkowej tej osoby.
Choć rachunek powierniczy może być stosowany w różnych transakcjach handlowych i kontraktowych (np. przy sprzedaży przedsiębiorstw), jego najczęstsze i najbardziej znane zastosowanie to mieszkaniowy rachunek powierniczy w transakcjach na rynku nieruchomości. Przepisy wymagają, by środki wpłacane przez nabywców były gromadzone na rachunku powierniczym, a nie bezpośrednio na konto dewelopera. W ten sposób redukujemy ryzyko kupowania przysłowiowej „dziury w ziemi”. Co prawda nadal trzeba zapłacić deweloperowi jeszcze przed przejęciem mieszkania na własność, ale pieniądze otrzyma on dopiero po spełnieniu warunków zawartych w umowie. Nad prawidłowością ich wypłacania czuwa bank.
Więcej przeczytasz na Bizblog.pl:
Funkcjonowanie rachunku powierniczego
Schemat funkcjonowania rachunku powierniczego jest bardzo prosty i wygląda następująco:
- nabywca lokalu wpłaca środki na poczet zakupu nieruchomości,
- bank sprawdza, czy deweloper zrealizował ustalony etap budowy zgodnie z harmonogramem i umową,
- jeśli warunki są spełnione, środki (lub ich część) są przekazywane deweloperowi,
- jeśli warunki nie zostały spełnione, pieniądze wracają do nabywcy,
- po zakończeniu całej inwestycji oraz formalnym przeniesieniu własności nieruchomości rachunek zostaje zamknięty.
Rachunek powierniczy otwarty i zamknięty
Rachunek powierniczy może mieć charakter otwarty lub zamknięty. W pierwszym przypadku pieniądze wypłacane są w transzach, po zrealizowaniu kolejnych etapów inwestycji. W ten sposób deweloper ma stały dopływ gotówki na realizację inwestycji, co zwiększa jego płynność finansową. Jednocześnie generuje większe ryzyko dla kupującego. Natomiast rachunek zamknięty ma to do siebie, że umożliwia wypłatę środków dopiero po zakończeniu inwestycji. Jest to korzystniejsze dla nabywcy, ale ze względów praktycznych taki rachunek stosowany jest rzadko.
O tym, jaki typ rachunki powierniczego wybrał deweloper, kupujący powinien zostać poinformowany jeszcze przed zawarciem umowy. Nie ma on jednak wpływu na to, w jaki sposób będą przechowywane jego pieniądze.
