Kusi cię patent na wyższą emeryturę? ZUS: to może być pułapka
Znów mamy wysyp porad, „jak dostać wyższą emeryturę”. Rzeczywiście – taki sposób istnieje. ZUS przypomina jednak, że część seniorów może na tym stracić. Chodzi o wniosek EPD-21, czyli oświadczenie o niepobieraniu zaliczek na podatek dochodowy.
Jak działa wniosek EPD-21
Wniosek mogą złożyć osoby, których łączny roczny dochód nie przekracza 30 tys. zł, czyli kwoty wolnej od podatku. Jeśli senior spełnia ten warunek, ZUS przestaje potrącać zaliczki PIT zarówno z emerytury lub renty, jak i z tzw. „trzynastki” czy „czternastki”. To oznacza wyższe świadczenia na rękę – nawet o kilkaset złotych rocznie.
W zależności od konkretnego przypadku świadczenie na rękę wzrośnie od kilkunastu do nawet ok. 400 zł – informuje ZUS.
Przykład: kiedy to się opłaca
Pani Maria otrzymuje 2400 zł miesięcznie emerytury, co daje 28 800 zł rocznie. W tym przypadku może złożyć wniosek EPD-21 i cieszyć się wyższym przelewem – ZUS nie potrąci podatku ani z bieżących wypłat, ani z trzynastej emerytury.
Ale jej sąsiad, pan Jan, dorabia do emerytury 500 zł miesięcznie, a więc jego roczny dochód przekracza 30 tys. zł. Jeśli i on złoży EPD-21, ZUS przestanie pobierać zaliczki, lecz po rozliczeniu rocznym powstanie niedopłata podatku, którą trzeba będzie zwrócić fiskusowi.
Jeżeli emeryt lub rencista złoży wniosek mimo że jego roczny dochód przekroczy 30 tys. zł, to po zakończeniu roku […] może powstać niedopłata podatku – ostrzega ZUS.
Czytaj więcej w Bizblogu o emeryturach
Uwaga: wniosek działa także w kolejnych latach
Raz złożony wniosek będzie obowiązywał także w następnych latach, dopóki senior sam go nie wycofa. Dlatego, jak podkreśla ZUS, warto dobrze przemyśleć decyzję – szczególnie gdy sytuacja finansowa może się zmienić (np. wzrośnie świadczenie lub pojawi się dodatkowy dochód).
Kiedy warto, a kiedy nie
Wniosek EPD-21 opłaca się:
- osobom, których roczny dochód z ZUS nie przekroczy 30 tys. zł,
- seniorom, którzy nie mają innych źródeł dochodu,
- tym, którzy chcą od razu otrzymywać pełną kwotę świadczenia, bez czekania na zwrot podatku po rozliczeniu rocznym.
Nie warto go składać:
- jeśli łączne dochody z emerytur, rent, pracy czy innych źródeł przekroczą 30 tys. zł,
- jeśli sytuacja finansowa jest zmienna – np. w kolejnym roku planowany jest wzrost dochodu.
Fot. Kuba Kwiatkowski / Shutterstock
