Zostały tylko dwa miesiące, by obniżyć PIT za 2025 r. Sprawdź, co odliczyć
Do końca roku zostały tylko dwa miesiące. To idealny czas, aby pomyśleć o swoim zeznaniu podatkowym, które trzeba będzie złożyć do końca kwietnia 2026 roku. Dlaczego akurat teraz? Ponieważ jest to ostatni moment, aby obniżyć kwotę zobowiązania wobec fiskusa. Sprawdź, w jaki sposób.
Dlaczego warto pomyśleć o zeznaniu podatkowym już teraz?
W deklaracji PIT większość myśli dopiero w okolicach lutego/marca. To błąd, ponieważ część ulg i odliczeń wymaga poniesienia wydatków jeszcze przed końcem roku. Inne będą natomiast wymagały odpowiedniej formy prowadzenia działalności lub organizacji kosztów. Oczywiście, warto o tym pomyśleć już na początku roku podatkowego, ale jeśli do tej pory tego nie zrobiłeś, masz ostatnią szansę. Po 31 grudnia będzie już za późno.
Jak obniżyć PIT za 2025 rok? Porady dla przedsiębiorców
Istnieje kilka sposobów na to, by obniżyć podatek za 2025 rok. Najpopularniejsze to:
- przekazanie darowizny na kluby sportowe, kulturę i szkolnictwo – w ramach ulgi sponsoringowej,
- prowadzenie działalności badawczo-rozwojowej – umożliwia zastosowanie 5-proc. stawki podatku,
- zwiększenie kosztów uzyskania przychodów o wydatki poniesione na naukę – trzeba jednak pamiętać o tym, że profil nauczania musi być zgodny z profilem działalności,
- zawarcie umowy leasingu – większość opłat zostanie zaliczona do poprzedniego roku,
- zakup nowego wyposażenia do firmy – pamiętaj jednak, aby wydatek nie przekraczał kwoty 10 tys. zł. W przeciwnym razie będzie to podlegający amortyzacji środek trwały,
- przekazanie darowizny na kościół lub edukację – warto jednak pamiętać o ustawowych limitach odliczeń,
- wyprzedanie towaru przed nowym rokiem – wysokie stany magazynowe powodują konieczność zapłaty wyższego podatku,
- organizacja imprez integracyjnych – w większości przypadków wydatki poniesione na ten cel stanowią KUP,
- wymiana lub zakup terminala – w 2025 roku można jeszcze skorzystać z popularnej ulgi na terminal.
Przedsiębiorcy mają do wyboru wiele ulg podatkowych, jednak korzystanie z nich jest obarczone pewnymi formalnościami.
Czytaj więcej na Bizblog.pl:
Jak obniżyć podatek? Porady dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej
Obniżenie podatku za 2025 rok interesuje nie tylko przedsiębiorców. Osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej również zastanawiają się, jak zapłacić mniej fiskusowi. Na szczęście jest na to kilka sposobów. Pierwszy z nich to dopełnienie formalności związanych z uzyskaniem orzeczenia o niepełnosprawności. Jeśli już je posiadasz, możesz odliczyć różnego rodzaju wydatki poniesione na zakup leków, sprzętów rehabilitacyjnych czy nawet dostosowanie mieszkania do swoich specyficznych potrzeb. Drugi sposób na obniżenie podatku dochodowego to modernizacja domu, a konkretnie termomodernizacja. Obecnie jedna osoba może odliczyć aż 53 tys. zł, a małżeństwo (o ile zarówno mąż, jak i żona są właścicielami nieruchomości) – 106 tys. zł. Wydatki nieodliczone będzie można ująć w kolejnych deklaracjach podatkowych, zatem nie przepadną.
Jeśli jesteś twórcą, przeanalizuj treść zawartych umów. Być może przysługuje ci preferencyjna stawka 50 proc. KUP. Natomiast osoby, które mają dzieci, powinny kontrolować ich zarobki. Gdy zarobią powyżej 21 371,52 zł, stracą prawo do ulgi prorodzinnej.
Choć zawieranie małżeństw w celach podatkowych nie jest szczególnie popularne, tylko mąż i żona mają prawo rozliczyć się wspólnie (jeśli oboje płacą podatek na zasadach ogólnych). Jeśli planujesz ślub w najbliższym czasie, być może warto sformalizować związek przed końcem roku. Obecnie wspólne rozliczenie przysługuje wszystkim małżonkom, a nie tylko tym, którzy przez cały rok pozostawali w związku formalnym.
Jako osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej możesz też obniżyć podstawę opodatkowania, przekazując darowiznę na organizację religijną, cele pożytku publicznego, czy oddając krew. Trzeba jednak pamiętać o obowiązujących limitach – każdy może odliczyć maksymalnie do 6 proc. dochodu. Ponadto musisz posiadać dowód przekazania darowizny, z którego jasno wynika jej kwota.
