Zwrot podatku z 13. i 14. emerytury. To nawet 400 zł
Trzynasta i czternasta emerytura to dodatkowe świadczenia wypłacane seniorom przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, do których co do zasady pobierany zostaje podatek dochodowy. Niektórzy mogą jednak liczyć na zwrot PIT – dowiedz się, jakie warunki trzeba spełnić, aby otrzymać pieniądze.
Trzynasta i czternasta emerytura zwolnione z PIT?
W ostatnim czasie seniorzy bombardowani są wiadomościami, jakoby trzynasta i czternasta emerytura były zwolnione z podatku dochodowego. Czy rzeczywiście tak jest? Nie do końca. Świadczenia te są opodatkowane na zasadach ogólnych, zatem należy od nich odprowadzić daninę. Jeśli jednak w całym roku podatkowym łączny dochód seniora nie przekroczył kwoty wolnej od podatku (30 000 zł), to przy rocznym rozliczeniu PIT może on odzyskać nadpłacony podatek właśnie z tytułu tych dodatków. To właśnie dlatego coraz częściej mówi się, że „trzynastka” i „czternastak” mogą być zwolnione z PIT.
Ile zwrotu PIT można dostać?
Seniorzy z niższymi emeryturami lub rentami mogą liczyć na zwrot nadpłaconych zaliczek PIT od trzynastej i czternastej emerytury, który w niektórych przypadkach sięgnie nawet około 400 zł. Dokładna wysokość zależy od wysokości miesięcznych świadczeń i ogólnego rocznego dochodu. Osoby z niższą emeryturą (np. ok. 1500–2400 zł brutto) mogą otrzymać od ok. 210 zł do ponad 400 zł. Natomiast w przypadku małżeństwa sumaryczna kwota zwrotu może wynieść nawet blisko 800-850 zł.
Jakie warunki trzeba spełnić, aby otrzymać zwrot?
Zwrot PIT przysługuje osobom, które wypełnią i przekażą do urzędu skarbowego deklarację podatkową. Oczywiście, kwota musi wynikać bezpośrednio z niej, zatem sam fakt złożenia PIT nie będzie wystarczający. Emeryci, którzy rozliczają się sami, mogą skorzystać z portalu Twój-ePIT, gdzie znajdą częściowo wypełniony formularz. W ten sposób mogą skorzystać także z ulg, jeśli takowe im przysługują. Co istotne, aby otrzymać zwrot podatku z trzynastej i czternastej emerytury, nie trzeba spełniać żadnych dodatkowych warunków. Przy prawidłowym uzupełnieniu formularza, kwota nadpłaty powinna wynikać bezpośrednio.
Osoby starsze nie muszą składać deklaracji podatkowej we własnym zakresie. Urząd zatwierdza przekazane przez ZUS dokumenty automatycznie po dniu 30 kwietnia 2026 roku. Warto jednak mieć na uwadze, że w przypadku jakichkolwiek błędów w formularzu senior może nie otrzymać zwrotu podatku. Dobrze więc sprawdzić, czy ZUS prawidłowo wypełnił dokumenty.
Czytaj więcej w Bizblogu o ulgach podatkowych
Kto może skorzystać ze zwrotu podatku?
Zwrot podatku PIT od trzynastek i czternastek nie jest automatyczny dla wszystkich. Aby go otrzymać, trzeba spełnić warunki:
- dochód roczny nie przekroczył kwoty wolnej od podatku (ok. 30 000 zł) - rozumiany jako suma wszystkich świadczeń emerytalnych i rentowych w 2025 r. (a także ewentualnych innych dochodów),
- senior złoży PIT za 2025 r. - online lub w urzędzie podatkowym.
Osoby o wyższych dochodach, których suma roczna przekracza ten limit, nie będą miały prawa do zwrotu nadpłaconego PIT z tych ani innych świadczeń, od których została pobrana danina. Zatem pracujący seniorzy oraz ci, którzy otrzymują wysoką emeryturę, zwrotu nie dostaną.
