Alior kusi promocją na IKZE. Moment idealny, można uciec od 32 proc. PIT
Do zdobycia jest 500 zł specjalnej premii. To dobra zachęta, ale korzyści z odkładania na emeryturę jest znacznie więcej i wcale nie trzeba na nie czekać do przejścia na emeryturę. Dzięki wpłacie na IKZE można zmniejszyć tegoroczny PIT nawet o kilka tysięcy złotych.
Alior Bank proponuje dwie drogi. Pierwsza to konto osobiste z kartą oraz IKE lub IKZE, na którym pieniądze są inwestowane w fundusze. Druga to emerytalny rachunek maklerski, pozwalający samodzielnie inwestować. W obu propozycjach maksymalna premia wynosi 500 zł. Pieniądze są jednak wypłacane etapami. Trzeba też spełnić warunki dotyczące m.in. wpłat i terminów.
W ofercie funduszowej pierwsze 200 zł można dostać po otwarciu wymaganych produktów, wpłacie co najmniej 400 zł i wykonaniu transakcji. Kolejne trzy premie po 100 zł wiążą się z dalszym zasilaniem konta emerytalnego. Oferta jest skierowana do osób, które przez poprzednie 90 dni nie miały konta osobistego w Aliorze. Szczegóły bank podaje w zasadach promocji.
Na rachunku maklerskim próg wejścia jest wyższy. Pierwsza premia, także 200 zł, wymaga wpłaty lub przeniesienia aktywów o wartości przynajmniej 6 tys. zł do końca grudnia. Pozostałe 300 zł zależy od kolejnych wpłat w 2027 r.
Premia jest dodatkiem. Więcej można zyskać na PIT
Listopad to idealny moment, żeby przypomnieć sobie o IKZE. Wpłacone tam pieniądze można odliczyć od dochodu w rocznym rozliczeniu. Dzięki temu podatek będzie niższy. W 2026 r. na IKZE można wpłacić do 11 304 zł. Dla osób prowadzących pozarolniczą działalność limit jest wyższy i wynosi 16 956 zł.
Największą korzyść mogą odczuć osoby wpadający w 32-proc. próg PIT. Przy wykorzystaniu podstawowego limitu oszczędność sięga około 3617 zł. Przedsiębiorca na skali podatkowej, korzystający z wyższego limitu, może zmniejszyć podatek nawet o około 5426 zł.
Jest jeden ważny warunek: żeby uzyskać takie kwoty, cała odliczana wpłata musi pomniejszać dochód objęty stawką 32 proc. Samo przekroczenie progu podatkowego jeszcze tego nie gwarantuje.
Osób, które muszą zapłacić fiskusowi najwyższą stawkę, z roku na rok jest coraz więcej. To efekt dynamicznie rosnących wynagrodzeń i braku waloryzacji progów podatkowych. W 2024 r. takich podatników było 19,3 mln, w 2025 r. już 2,4 mln. W tym roku przy okazji nowelizacji ustaw podatkowych, między innymi wprowadzenia nowego niższego progu od 2027 r., rząd pisał, że zmiany objęłyby 3,5 mln osób.
Nie trzeba płacić 32 proc., żeby skorzystać
Osoby płacące PIT według stawki 12 proc. też mogą obniżyć podatek. Przy wpłacie całego podstawowego limitu korzyść wyniesie około 1356 zł. Z kolei przedsiębiorca płacący 19-proc. podatek liniowy może zaoszczędzić około 3222 zł przy wykorzystaniu wyższego limitu.
Ulga nie oznacza jednak, że urząd odda każdemu taką samą kwotę. Wszystko zależy od dochodów i rozliczenia. Można otrzymać większy zwrot albo mieć mniej do dopłacenia.
A co z osobą, która tylko trochę przekroczyła próg 120 tys. zł? Załóżmy, że kwota, od której liczy podatek, wynosi przed odliczeniem IKZE 125 tys. zł. Wpłaca na konto 10 tys. zł. Połowa wpłaty zmniejszy dochód objęty stawką 32 proc., a druga połowa dochód opodatkowany stawką 12 proc. Łączna oszczędność wyniesie 2200 zł.
IKE nie obniży tegorocznego podatku
Nazwy są podobne, ale korzyści inne. Wpłat na IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne, nie odliczamy w rocznym PIT. Zaletą IKE jest możliwość uniknięcia 19-proc. podatku od zysków kapitałowych. Trzeba jednak spełnić warunki dotyczące wieku i historii oszczędzania. Co do zasady wypłata jest możliwa po ukończeniu 60 lat, a w niektórych przypadkach po 55. roku życia.
W tym roku na IKE można wpłacić do 28 260 zł. Można mieć jednocześnie IKE i IKZE.
To pieniądze na dłużej
IKZE daje ulgę przy wpłacie, ale przy wypłacie pojawi się podatek. Po ukończeniu 65 lat i wpłatach w co najmniej pięciu latach kalendarzowych wyniesie on 10 proc. całej wypłacanej kwoty.
Pieniądze można wycofać wcześniej. Wtedy trzeba jednak zabrać całość i rozliczyć ją według skali PIT. Nie można wypłacić tylko części.
Przed wyborem konta warto sprawdzić opłaty i to, w co będą inwestowane pieniądze. Fundusze czy akcje mogą stracić na wartości. Premia od banku tego ryzyka nie usuwa. Żeby obniżyć PIT za 2026 r., wpłaty na IKZE trzeba dokonać jeszcze w tym roku. Samo otwarcie konta nie wystarczy. Z przelewem lepiej też nie czekać do sylwestra.
Szef redakcji Bizblog.pl. W mediach od 30 lat. Pisze o małym biznesie, podatkach i finansach osobistych. Do Spidersweb.pl przeszedł z Wirtualnej Polski, gdzie najpierw był szefem wydawców Money.pl, a potem zastępcą redaktora naczelnego. Pierwszą posadę w mediach dostał w „Gazecie Wyborczej”, pracował w „Pulsie Biznesu”, „Życiu”, miesięczniku „Pieniądz”, „Businessman Magazine”, Miesięczniku Finansowym „BANK”. W tym ostatnim był redaktorem prowadzącym kilku edycji prestiżowych raportów „Największe banki w Polsce“ oraz „IT@BANK”.